? 会计核算部20**上半年案防总结 今年以来，为深入贯彻执行晋银监发20**【17号】文件及阳银监发20**【12号】文件精神，会计核算部围绕公司颁布的《关于加强内控案防工作的决定》，按《**煤业集团财务有限责任公司内部控制规定》的要求，从年初开始逐项落实，查找不足，落实操作人员、审核人员责任，强化风险意识，真正把认识风险、控制风险作为一切工作的核心。
会计核算部作为公司数据统计、对外披露报表等相关经营成果信息部门，建立了通过日常细节控制入手，积极落实案件防范责任机制，不断深化案件防控工作教育，建立深入贯彻公司内控管理，加强文化制度建设，强化对操作风险的防范与控制,取得了较好的效果。
（一）上半年案防工作总结 一、????????? 加强组织推动，认真贯彻落实案防文件精神 年初，为认真贯彻落实**银监分局20**年案件防控会议精神，公司先后印发了《落实案件防控工作实施意见》、《阳煤集团财务公司案件防控工作责任制暂行规定》。为将此项工作落到实处，我部及时传达了有关文件和会议精神，明确了案防工作职责，并组织员工认真学习，对照本岗查找隐患，要求员工结合自查情况，写出了心得体会。同时，就工作中的薄弱环节和案防隐患开展了讨论，进一步提高了部门员工对案件防范工作的重要性、紧迫性的认识。通过传达和学习，我部业务操作人员提高了对案件专项治理工作的认识。
为加强案件防控工作，强化合规意识，会计核算部把案防工作放在各项工作之首，以案件防控促业务发展。会计核算部业务操作人员自觉按规操作，牢固树立起案防意识。半年来未发生一起大小案件和事故，确保了会计核算部合规稳健运营。
二、从严内控，加大检查督查力度，认真排查 将员工排查工作经常化。会计核算部按公司领导的要求时刻关注每位员工的思想动态和行为倾向，发现不良现象及时汇报。并认真开展员工不良行为的排查，把该项工作具体落实到位，促进了业务工作的正常开展。半年来，会计核算部高度重视案防工作，把案防工作经常化，日常化。员工也视案防为行为准绳，不越雷池半步，不把案防停放在嘴上，而要扎实落实到具体的行动中。
? 三、强化部门内控文化建设 1、针对公司内控管理需要，按照上级领导管理要求，对日常内控理论、制度、规化等方面的学习，采取自学及通过公司组织学习相结合等多种形式，及时更新部门人员内控意识，强化员工严格按照《经营管理与业务操作禁令》，杜绝违规违章等制度流程执行力问题，夯实部门内控文化基础建设；
2、进一步强化员工操作风险意识和自我保护意识，利用晨会时间组织员工学习相关业务操作流程和规章制度，将内控知识与各项制度的学习相结合，将内控理念与专业培训相结合；
???????????????????????????????????? 3、分析本部门内控管理现状和员工思想状况，通过一些典型案例剖析与操作风险、合规风险及道德风险教育相结合，带动员工自觉、主动的学内控、讲内控，达到内控管理服务于业务发展，业务发展遵循于内控管理的和谐状态。
四、认真执行各项规章制度，寻找管理漏洞和薄弱点，杜绝各类差错事故；
会计核算部按照会计制度的要求，执行规范化的会计账务处理程序，确保会计信息的真实、完整和合法。会计核算部根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制会计报告。会计人员严格按照规定在各自的权限内办理有关业务。按照统一管理、分级负责、专人专管的原则,加强对合同、票据、印章、密押等的管理。并严格按照会计档案管理制度执行会计档案的查阅手续，防止会计档案的替换、更改、损毁、散失和泄密。
通过日常细节控制，促使提高操作风险的掌控能力，使员工进一步认识自觉执行规章制度、坚持依法合规经营的重要性、必要性以及违规违章操作的危害性，强化员工对制度的理解和执行的自觉性，克服有章不循和违章操作的陋习，从根本上杜绝各类操作风险和道德风险。
（二）存在的问题与解决措施 虽然经过上半年的贯彻落实，案防工作取得了一定的成效，但工作中仍暴露出一些问题，继续进一步改善和提高。
一、公司内部制度学习和执行需加强。
案防工作首要的是对制度的学习，而目前制度学习还不够，形式比较单一。公司制定各项规章制度种类繁多，且尚在不断更新中。大多数学习时采取读一读文件，抄一些只言片语的方式。在这种情况下，全员学习会有很大难度，加之内容枯燥，学习无兴趣，效果不理想。案防工作的另一要求是制度执行有力，而目前尚存在制度执行不力的情况 ? 。
? 二、风险观念意识流于形式，综合业务素质不强。
金融内控制度的中心是财务会计控制，因此财会人员要真正担当内控制度重任，更新知识，提高操作能力就刻不容缓。银行财会人员不仅仅需要会计知识，更需要投资、金融、市场、经济等多方面知识的融合，没有相应的知识，内控不可能完全的到位。在这个方面，会计核算部人员业务基础比较薄弱，需进一步加强业务学习。例如：在公司开展每一项新的业务之前，必须首先了解熟悉并能准确的把握业务实质重点，最起码能达到准确核算并正确披露信息的基本要求。
三、要努力建立和健全完善财务制度体系。
根据公司的实际情况出发，在严格按照国家会计法和会计制度的基础上，对原先制定的制度不失时机的完善和补充，统一会计核算程序和办法，进一步保证制度的科学性。并从业务环节入手，继续规范业务操作流程，以达到有效防范风险目的。根据部室人员实际情况，应及时有效合理的划分岗位，出现一人长时间不在岗情况时，应及时调整岗位权限，避免应工作拖拉，造成的被动工作的局面，进一步细化岗位职责，形成岗位明确、分工明确的风险防范体系。
四、强化会计电算化工作信息体系。
上半年的工作中，会计核算部负责公司对外报送各类统计、会计报表的工作，由于某些客观原因，目前编制报送各类数据均为手工编制、人工报送，大大降低了工作效率，也增加了错报误报的几率，今后，会计核算部将大力加强电算化运用的程度，尽力降低手工操作，提高工作效率。
? ? 在今后的工作中，会计核算部将继续坚持风险点排查及员工动态分析，执行请销假制度和工作交接制度等，进一步强化内控管理，坚持依法合规经营，切实防范各种不安全隐患，营造了“人人关心内控、人人重视内控、人人参与内控”的良好氛围。
? ? 本文来自https://www.zaidian.com/