? 关于巡查问题整改情况的报告 根据经济责任审计工作布置，以及巡查督导检查发现问题的整改通知，公司高度重视，采取有力措施，举一反三，查漏补缺，认认真真逐项落实，逐条进行整改。现将部分整改情况汇报如下：
一、业务招待费超预算及报销景区门票现象 （一）业务招待费超预算无追加预算。
经查询2013-2014年招待费预算使用情况，主要原因为财务在月末统计数据，年末未及时对预算超支情况进行调整，导致部分个人指标超预算。经整改，目前已对2013-2014年业务招待费超预算的部分，按公司预算管理办法完善了预算调整审批程序。当年调增这项指标后，公司全年招待费指标仍控制在年度预算范围内。
（二）报销景区门票现象。
园区门票支出，是公司为奖励优秀员工，由公司党群工作部组织安排的一次集体活动，在工会经费中列支。
二、财务制度执行不严 （一）大额餐费支出无明细。
? 经查询，该问题主要是经理部在定点餐厅结算餐费时将一段时间内费用统一开票形成的。经整改，已由经理部根据记录将所有大额餐费发票附件中提供用餐明细。
（二）业务招待费无申请审批程序。
主要原因是公司在成立初期，各项管理制度在不断完善中，此前未发布业务招待费管理办法或规定。经整改，公司已于《业务招待费管理办法（试行）》，其中对接待用餐事先审批予以明确规定，今后将严格按制度执行。
（三）跨年报销招待费无情况说明。
主要原因是部分员工在年末因出差或事务繁忙，未能及时在年内报销，我们将在后续工作中改进，杜绝此类行为。
（四）存在报销票据为旅行社开具的代开会议费、团费。
公司在承办会议时，工作人员为了减少工作量将一部分预定酒店和租车的费用打包交由旅游公司代办，并统一开具会议费发票。经整改，已由经理部根据会议记录在代开会议票据后补充了费用明细。
2014年5月旅行社开具团费一事为公司在“五四青年节”组织开展的单身未婚青年“爱**看横琴”活动，共计64人参加。活动由党群工作部承办，严格履行了报批程序。
? 2014年7月团费支出，是召开TP1150首飞会议含有团费等发票，金额2810元，目前经办人已交回该款项，见2015年5月10004号会计凭证。
（五）存在与会议日期不符、会计核算科目不准确的现象 主要原因是承办会议部门在会议完成后，未能及时结算会议支出，造成发票时间与会议时间有差距现象，公司将于5月末前印发“会议费管理补充规定”，明确会议经费结算报销时间。
? ? ? ? 2015年5月15日 ? ? ? 本文来自https://www.zaidian.com/