冷柜汇总表方法及审核应注意事项审核合格人员汇总表

时间：2020-01-16 00:44:22 来源：东星资源网

冷柜汇总表应注意的几个问题一、冷柜系列报表合并要求：
1、资产负债表、利润表只需把各个分公司的报表拆离出来，放在指定的'会计报表“文档里，并按各个省的名称命名各分公司的会计报表即可以，如：广东省的会计报表，拆离命名为'广东.xls“就可以，但甘肃除外，应命名为'甘青.xls“，但需注意表内结构与汇总表的结构必须一致，并按要求把工作簿内的表命名为'资产负债表“与'利润表“，并且必须要按此要求命名。汇总完后，在利润表中应保持：'本月累计=上月累计+本月发生“的一致，要求利润表中每一个项目。

2、费用报表同样只需把各个省的费用拆离出来，放在指定的'03年费用“里，并按如下要求命名，如广东省的费用报表，应命名为'广东冷柜“，甘肃的费用报表应命名为'甘青冷柜“，并应把各省的费用工作簿内按如下要求命名：'营业费用明细表“、'分部门本月费用“与'分部门累计费用“，并且这三个报表应按如下要求保持行列一致：
1、营业费用明细表此表应保持A至G列不变，60行为'汇总行“不变才可以；

2、分部门累计费用、分部门本月费用此表现应保持A至S列不变，60行为'汇总行“不变才可以；

汇总完毕以后，首先应保持营业费用汇总表里的各个小表之间的数据一致，如：省别、分部门累计费用、分部门本月费用、汇总、其他等，还应保持'本月累计=上月累计+本月发生“的正确；
另外还要检查费用报表的汇总数据与利润表中的费用数据一致，包括本月发生与本月累计的核对；

3、收发存报表同样应把各省的报表拆离出来，并按如下要求命名，如广东的收发存报表应命名为：'广东.xls“，并把工作簿内的表格严格命名为'上月累计“、'本月发生“与'本月累计“，并且这三个表应维持如下情况不变：
1、A至U列收发存部份不变；

2、V列为规格型号列；

3、 W至AL列销售利润表部份不变（本月发生表）、W至AH列销售利润表部份不变（本月累计与上月累计两个表）；

4、本月发生、本月累计与上月累计三个表的下列行不变；

A、 1430行为'三洋科龙冷柜小计“；

B、 2856行为'科龙冷柜小计“行；

C、 2857行为'合计“行；

D、 2858行为'销售折扣与折让“行；

E、 2859行为'自增加小计“行；

F、 2857=1430+2856+2858+...