摘 要：面临着人口老龄化的重大课题，我们不得不把焦点拉到养老保险的课题上来，本文通过对人口老龄化发展趋势的分析，而引出对我国影响深远的养老保险，并通过对我国现行养老保险制度的分析，结合我国的实际情况，找出我国社会养老保险在实践中出现的一些问题，查找出现问题的原因，提出解决策略。
关键词：人口老龄化；养老保险；现状；对策
中图分类号：F84 文献标识码：A 文章编号：1006-4117（2012）02-0115-01
一、人口老龄化趋势
中国是世界上老年人口最多的国家，占全球老年人口总量的五分之一，中国的人口老龄化不仅是中国自身的问题，而且关系到全球人口老龄化的进程，备受世界关注。2008年底，中国60岁以上的老年人口总数已达1.49亿，占全球老年人口的21.4%，居世界首位，约相当于整个欧洲60岁以上老年人口的总和，并且还在以年均3.3%的速度递增，几近总人口增长速度的5倍。人口老龄化已经成为21世纪中国的重要国情，其带来的各种挑战已大大超过了上个世纪对老龄问题的预期，成为我国坚持可持续发展所面临的一个重要的问题，同时也对我国的养老保险的实施提出了一个重要的挑战。
二、我国社会养老保险在实施中存在的问题
我国从1999年开始进入了老龄社会，国家加大力度重视社会养老保险，尽管养老保险事业有了极大的进步，但距满足老龄化迅速发展的需要还存在着很大的差距。目前参保人员2.7亿人，只占全国就业人员即应保人口的35%左右，而发达国家一般都在80%左右，而我国仅占全国总人口的21%。党的十六大报告指出老龄人口比重的加大是全面建设小康社会目标中所面临的重大考验之一，统计表明：我国老年人口数量2000年为1.3亿，2020年将达到2.48亿，20年增加1亿老年人的养老问题，面对这样的发展趋势，我们必须要通过完善社会保险制度来解决。我国的社会养老保险制度仍然存在着许多不可忽视的问题和缺陷，具体表现如下：
（一）社会养老保险制度的覆盖面不宽
这主要表现在基本养老保险覆盖面不宽，农村人口和非正规就业人口没有纳入到养老保险制度的覆盖范围。根据数据分析，目前我国基本养老保险只能覆盖全国总人口约30％的城镇人口的60％，即全国总人口的18％，而世界各类公共计划覆盖的平均水平约为30％。
（二）法律介入作用微弱
在我国这样一个老龄化的国家，养老问题应得到法律的确认和重视，但我国直到2011年7月才公布实施社会养老保险法，而且由于刚公布实施，很多实际情况并没有完全涵盖在内，还需要不断的根据实际情况进行调整和完善，法律权威的确立还需要时间，只有完善的法律规范的确立，让社保部门在有法可依的情况下更好的保障养老保险的进行。
（三）缴费主体疲软
对于缴费主体企业和个人来说，由于亏损和经营不善等原因，一方面使越来越多的企业无力替职工缴纳正常的保险费用，欠费、逃费现象非常严重；另一方面，由于个人找工作难以及季节性失业等原因，个人也很难按时支付保险费用。这样，高费率，高逃费率，使社保基金的链条出现危机。
（四）政府职责不履行
由于退休金法制的不健全以及资本市场的不成熟，社保基金被挪用的现象时有发生，社保基金安全问题凸显了政府监管职责的不到位。一个负责任的政府不能因为财力的问题而不承担老百姓的生存需要，在经济高速增长的中国，政府没有理由拒绝替百姓解决基本的民生需求，他有这样的能力，同时也有这样的职责。
三、对策建议
基于以上所存在的问题与弊端，提出以下应对策略：
（一）不断扩大制度覆盖面
在我国应尽快完善城镇职工基本养老保险制度，建立和完善更优的筹资机制。扩大覆盖面，让尽可能多的人参加和享受社会养老保险，做到应保尽保，；同时应在各个省份，尽快探索和建立农村社会养老保险和最低生活保障制度，不断建立和完善社会保障制度，让农村人也享受到政府给与的民生服务，尤其是保障农村老年人有维持最低生活水平的足够收入，我们应尽量让所有的人都感受到国家给与的保障
（二）加强社会养老保险法制化建设
在社会养老保险立法方面，西方发达国家比我国早了100多年，我国一直都没有一个完整的法律，都是各省自行出台的法规，规章，从人口老龄化发展的趋势来看，加快立法步伐显得比历史上任何时候都更加重要和紧迫。当前我国虽颁布社会养老保险法，但仍不完善，现在必须抓紧时间尽快出台和完善相关的法律法规，使我国社会养老保险制度进一步走上法制化和规范化的轨道。
（三）降低缴费比率
多渠道地适当降低缴费率以拓宽养老金制度覆盖面，不再单纯的以企业为主，而是国家，企业，个人三方共同出资，减少企业和个人缴费的比例，这样就可以减少企业和个人的负担，由于费用的降低，可以促进覆盖面的扩大和减少企业和个人的风险。
（四）强化政府职责
政府想要经济增长，想要提高百姓的需求，那么如何提高，是加大教育的收费和房价的上涨来提高，还是给百姓以保障，让他们没有后顾之忧来消费，如何选择，答案很明显，是后者，如果社会保障到位了，老百姓不担心养老，医疗了，那么他们是敢于消费的，老百姓敢于消费就会拉动投资的增长。所以加大财政投入，实行全民社保，既使百姓获益，又实现了政府的职责，所以要强化政府职责，以促进养老保险制度的规范。
建立完善健全的社会养老保险制度是一项系统工程，牵涉到诸多方面的问题，不是一朝一夕的事情，可能需要我们一代人甚至几代人的艰苦努力。对此，我们应该有一个清醒的认识。
作者单位：吉林财经大学信息经济学院
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科研项目：本文为吉林省教育厅2010年“十一五”研究项目“吉林省新型农村养老保险研究”的阶段性成果。