【摘要】金融是现代经济的核心，而农村金融为“三农”问题的解决提供了资金支持，但是随着农村金融改革的推进，农村金融开始暴露出各种风险。本文以金融生态为视角，在研究农村金融发展现状的情况下分析了当前我国农村金融存在的风险，同时从完善农村金融风险分散和补偿机制等角度提出加强农村金融风险控制的几点建议。
【关键词】金融风险；农村金融；风险管理
金融是现代经济的核心，而农村金融是农业经济和农村发展的“供血动脉”，是解决“三农”问题的关键性因素，和谐的金融生态可以为新农村建设提供源源不断的资金支持。近年来，随着金融改革的不断推进和农村金融组织的创新，农村金融得到了长足的发展，金融生态不断优化，农村的金融服务水平也有所提高。与此同时，农村金融发展也暴露出一些问题，尤其是农村金融风险问题，不仅成为农村经济发展的主要障碍也是影响社会和平稳定的主要因素。
金融生态是社会学的“金融”和自然科学的“生态”有机形成的一个概念，是指在一定的时间和空间范围内，各种金融要素（金融机构、金融市场、金融工具、金融服务、金融法规等）为了更好的生存和长远的发展，与其生存环境之间，以及金融要素之间密切关联、互相制约、相互作用，彼此通过货币资金的融通、利率和汇率的调整、风险的度量和化解、金融产品和服务的创新、风险与受益的转换等行为，形成的一个不可分割的统一整体。
农村金融生态和农村金融风险有些密不可分的关系，金融生态的恶化通常伴随着大量出现的农村金融风险，比如，农业金融总量的不足、农村金融机构不良贷款比率的上升等。同时，金融风险的产生往往滞后于金融生态的恶化，农村金融风险的出现是农村金融生态恶化到一定程度后表现出来的。因此，对于农村金融风险的控制研究离不开对农村金融生态的跟踪与监测。
一、我国农村金融的发展现状
（一）正规金融机构难以满足农村经济发展的需要
由于农业企业和农村经济规模较小，利润率较低，和以工商业为主的城市相比，以农业银行为首的正规金融机构往往将业务中心放在城市，从而导致农村金融的规模和服务质量无法满足农村金融发展的需要。从中国人民银行2008年发布的《中国农村金融服务报告》获悉十年来陆续撤并县域网点，到2007年末全国共有2868个乡镇没有金融机构覆盖，占到全国乡镇总数的7%之多。到2007年末，而且，剩下的大部分在农村的银行及信用社网点只办理存款储蓄类金融业务，放弃农村“不起眼”的小额信贷，将中心转向城市，造成农村资金严重外流。为了追求利益最大化，商业银行、农村信用合作社、邮政储蓄等农村金融网点成了农村金融的“抽血机”。2007年各类金融机构在县级以下（包括县级）农村地区的各项存款余额为10.16万亿元，而该区域的贷款余额仅为5.72亿元，存款数额几乎是贷款的两倍。
（二）新型金融机构的快速发展
新型农村金融机构，是指按照商业可持续原则，由中国银行业监督管理委员会批准在农村地区设立的村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社。近年来，在中央政策的扶持下，我国新型农村金融组织得到了快速的发展。从中国人民银行发布的2010年中国农村金融服务报告中获悉，截至2010年底，全国共组建新型农村金融机构509家，开业的有395家，其中村镇银行349家，贷款公司9家，农村资金互助社37家，筹建114家，全国新设立“只贷不存”的小额贷款公司2451家。目前，已开业的新型农村金融机构总体运营健康平稳，存款余额751亿元，贷款余额601亿元，实现利润13.6亿元。在地域分布上，中西部地区新型农村金融机构占六成以上。在信贷投向上，新型农村金融机构扎根县域经济，83.9%的资金投向了“三农”和中小企业，其中，小企业贷款余额303亿元，占比50%；农户贷款余额203亿元，占比34%。
（三）金融监管的缺乏和民间借贷引起的农村金融风险日趋严重
上述提到的新型金融机构目前尚处于规模扩张的初期，缺乏合理的监管制度和监管程序，存在较大的金融风险。以瑞安汇民农村资金互助社为例目前还没有设立风险专员或者管理风险的机构。资金互助社采用的关系型信贷模式，通过信贷员、调研员和理事会成员对贷款社员的了解来杜绝信贷市场出现的信息不对称现象。但是对于一个金融机构来说，尤其是有涉及广大农民的存贷款业务更加需要做好风险的监管。
另外，由于农业银行、农村信用合作社等正规金融无法为温州农村服务，民间借贷就成为了温州农村资金供求均衡的主要方式。据笔者的调查，虽然温州在八九十年代出现过倒会的风波，但是现在也将近60%的农民存在民间借贷行为。农村民间借贷的单笔金额从几千元到几十万不等，但是超过50万元的极少。民间借贷具有便捷、自主性强等特点，当农民遇到购买农业设施、盖房、看病等重要事情时，首先想到的就是民间借贷。但是由于民间借贷无法纳入政府监管，政府对民间借贷的额度及利率情况难以把握，也使农村存在金融风险的隐患。另外，由于农民知识水平较差，风险意识弱，极可能受高利率的诱惑而将辛苦劳动换来的财富借给从事高风险产业的借款人，面临本利皆失的风险。
二、目前农村金融风险的主要表现
目前，我国农村金融风险具有一定的突发性和社会性的特征。由于监管机制的缺乏，使得目前农村金融风险的产生缺乏预警信号；另外，由于农村金融的形成很多是依附于血缘、地缘等关系，金融主体的群体很广，一旦发生金融风险，就会损害公众的利益，带来不利的社会影响。现阶段，我国农村金融风险主要表现在以下几个方面：
（一）农村金融风险涉及面广，影响因素复杂
现阶段，我国农村金融组织不仅包括中国农业银行、农信社、村镇银行、农村资金互助社以及农村的小额贷款管理公司，加上普遍存在的民间借贷使得农村金融风险的涉及面很广。另外，影响农村金融风险的因素也十分复杂，包括自然风险、市场风险和信用风险三个方面。第一，在自然风险上，由于农业经济对自然环境的依赖性很强，自然环境变坏引起的自然灾害会给农业生产的企业及个人带来一定的损害。我国每年有多数省份的农村因遭受洪涝、干旱、冰雹等自然灾害而导致大量农作物受损。严重的自然灾害使得农业企业和农民预期收益减少，收不抵支，无法偿还本息，从而给自然风险传递给了金融机构。第二，农产品市场价格的波动给农村金融造成了市场风险。由于农产品生产周期较长，在产品种植到收成期间，农产品价格的剧烈波动会造成农业收成极大的不确定性。经常使农民遭遇种植时供不应求，收成时供过于求的价格贬值困境。所以农产品价格遭遇的市场风险最终也会转嫁给金融机构。第三，相对于以工商业为主的城市信用，农村地区的信用观念比较薄弱，个人信用体系的建立尚不健全，部分农业企业和农民会因为缺乏诚信意识而造成逃避贷款债务的现象。
（二）以民间借贷为主的非正规金融带来的金融风险
所谓非正规金融指处于央行和金融监管当局监管之外的那些金融活动。也就是说正规金融指的是那些经央行批准的，受金融监管当局监管的金融机构或金融活动，而除此之外的金融机构或金融活动为非正规金融。目前非正规金融的主要表现形式就是民间借贷，民间借贷在很多地区已经成为正规金融的重要补充。据2011年中国人民银行温州市中心支行发布《温州民间借贷市场报告》，报告显示我市民间借贷市场目前处于阶段性活跃时期，估计市场规模约1100亿元，民间借贷利率也处于阶段性高位，年综合利率水平为24.4%，我市大约89％的家庭个人和59％的企业都参与了民间借贷。同时在很多农村地区，由于金融机构网点的缺乏、金融产品不灵活、手续繁琐等原因很多农村及涉农企业往往通过民间借贷筹措因固定资产投资、资金周转或者造房、子女婚嫁而引起的融资需求。此类金融形式个体规模小，范围广，监管部门很难掌握详细数据，是农村金融风险的主要隐患。
（三）风险监管体系的缺乏
现阶段我国的农村各类金融组织，产权主体十分复杂，有些机构尚未按公司章程成立董事会、监事会或者设立之后也是形同虚设，使得金融组织无法履行内部监管和控制的职能。第一，对农信社改革的探讨持续了近十年，农信社股权的改革方向和新型农信社监督管理体制一直是限制它发展的主要障碍。第二，对于村镇银行和农村资金互助社等创新性金融机构，目前尚处于开张运营的营销扩张期，很少将着力点定在金融风险的监管上，所以基本还没有建立健全的监管体系。以瑞安汇民农村资金互助社为例，该社目前还没有设立风险专员或者管理风险的机构。资金互助社采用的关系型信贷模式，通过信贷员、调研员和理事会成员对贷款社员的了解来杜绝信贷市场出现的信息不对称现象。但是对于一个金融机构来说，尤其是有涉及广大农民的存贷款业务更加需要做好风险的监管。
三、农村金融风险控制的主要措施
（一）完善农村金融风险的分散和补偿机制
通过金融风险分散和补偿机制的建立可以有效提高农业投入产出的稳定性，加大农业在自然风险、市场风险的可控性。第一，加大财政资金的支持，加快农业保险的发展，最好是可以建立全国性的政策性农业保险公司，用于化解农业的自然风险，实现对涉农企业和农民的补偿以及对农业金融组织的保障。第二，通过政府主导，设立农产品价格风险对冲基金，用于对冲农产品价格波动带来的风险。在农产品价格上涨时，该基金抛售储备的农产品，在价格下跌时收购农产品以稳定价格。第三，充分发挥农产品期货的套期保值功能，引导和培育有能力的农业企业通过期货市场的套期保值对冲农产品的价格风险。
（二）加强金融风险的监管，设立风险预警机制
对于农信社、农村资金互助社等金融组织应该尽快建立符合各自特点的金融风险监控体系，树立全国风险管理的理念，构建涉及到农村金融组织各部门、各岗位以及各个员工的科学合理的风险考核及激励机制，使得金融风险的监管规范化、制度化。另外，政府应该在农村设立农业经济的监测点，根据监测到的数据信息建立风险预警信息系统。风险预警系统涵盖信息的收集、整理、分析，使得监管当局可以随时通过信息系统对农村金融的风险进行监测和评估，对于潜在的风险可以提早做好有效地应对。
（三）培养信用意识和风险管理文化，打造和谐金融生态
政府应该通过培训或者各类宣传平台，加强对农民金融知识的普及和信用理念的引导，使得农民树立良好的信用理念。在倡导和谐社会的当下，提倡农民诚实守信，将和谐金融生态的建设作为和谐社会建设的主要部分。另外，对于农村金融组织的工作人员要加强风险管理文化的宣传，培育每个员工具备风险管理的理念。农村金融机构可以将风险管理文化作为企业文化的重要成分，将金融风险管理的理念转化为员工的共同认识和自觉行动，力求每个员工成为风险监测、评估环节的重要保障。
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项目基金：本文系温州市科技局软科学项目“温州农村合作金融的发展模式及风险监管研究”（项目号：R20100029）的阶段性成果。