? 关于***县小型水库除险加固财政资金使用情况的说???? 明 ? 尊敬的省涉农资金检查组：
非常感谢检查组同志们的辛勤工作，现将你组对2013-2014年度**县小型水库除险加固资金专账审核情况作出如下说明：
1、部分建设资金未拨付：2014年，我县有 *****万元建设资金未拨付，其原因主要是新出险水库目前只完成初步设计评审等前期工作，且目前正处于主汛期，不适宜水库开工建设，待市水利局批复后再进入招投标程序，预计7月份挂网招标，9月份开工建设，年底前完成主体工程建设任务；
由于建设任务重、人员少、地域复杂，59座重点小㈡型水库还未进行竣工验收，汛期准备补助资金还有1处未验收，所以我办没有主动找财政局拨付，目前，我办正在办理资金拨付手续。
2、结余资金存在原因及使用方向：我办在工程实施过程中层层把关，优化方案，厉行节约，因此，小㈠型和重点小㈡型水库存在资金结余。由于我县属国家级贫困县，县级财力有限，县级配套资金难以足额到位，为了确保在2015年前全面完成小型水库除险加固项目建设，我办严格按照中央财政部、水利部关于印发《重点小型病险水库除险加固项目和资金管理办法》的通知（财建〔2010〕436号）第二十二条之规定，将小㈠型和重点小㈡型水库结余资金用于地方负担的41座一般小㈡型水库除险加固项目建设，确保按照中央及省市主管部门的时间节点要求完成小型水库除险加固工程建设任务。目前一般小㈡型水库除险加固项目刚刚完成，还有31座水库尚未结算，因此各账户结余资金暂未拨付。
3、为了确保我县小型水库除险加固工程按时完成，2014年11月，****等一批一般小㈡型水库开始实施，因无工程启动资金，因此将部分结余资金转入专账。
4、由于****等29座一般小㈡型水库工程实施，所需资金从结余资金中转入，并根据工程进度实行拨付。
5、专账发生招待费；
一是日常协调招待费。小型水库除险加固时间紧、任务重，且分散在全县各个乡镇（场）山区里，小库办是负责100余座小型水库除险加固的临时机构，没有专账和食堂。由于水库开工处数多而分散，为了加快施工进度，确保工程建设质量，小库办工程技术人员必须每天巡查在水库施工现场，解决工程协调和施工技术等方面的问题，不可能设食堂，只有走到哪里就在哪里吃饭；
在做好这些工作的同时，还要负责上一批水库的资料整编、工程结算等工作，连星期天都不能休息，晚上还要加班整理当天的资料，做好上一批水库的验收准备工作；
二是检查评审接待费。上级单位来****检查督办工程建设，以及2013年11月-2014年元月，市水利局分三批对我县已完成建设任务的重点小㈡型水库组织主体工程投入使用验收等，因此发生了一些招待费及住宿费；
涉及少量烟酒及礼品费用均发生在2013年9月份以前，由于额度不大，当时未及时结账，导致2014年初才结账。三是工作车辆费用。由于小型水库点多面广，地处山区，需要每天巡查，我局安排*****车作为小库办的专用车，同时分两个技术督办专班和一个协调专班，对水库施工质量、进度实施全程监控，协调解决征地、道路、树木、督办、监测等问题，一辆车都不够跑，有时每天需要租用2-4台车才能处理完当天的工作，确保水库施工进展顺利。
??? 6、付*****土菜馆工作餐费用时，收款人为****经营者刘殿海，发票开具人**为****之妻，属同一经营体；
我办一般采取一个季度结一次账的方式，即每年元月对上年第四季度所发生的费用全部一次结清（依次类推），结账时****12月份发票已用完，就用了前两个月未用完的发票。
7、支付租车费用时，因车主提供的票据是真实的，我办未认真审核票据来源，存在工作疏忽，我办已与车主联系，将及时改正。
8、因2014年11月开工一般小㈡型水库水库较多，这段时间正是水库上马，工作人员下乡督办及与村镇协调工作非常频繁，导致就餐次数较多。
9、我办于2008年3月由县政府批复组建，大部分人员在****系统临时抽调，由于水库开工处数多而分散，为确保在上级主管部门规定的时间节点内完成工程建设任务，我办工程管理人员发挥“5+2”、“白+黑”、“ 雨+晴”的工作作风，连星期天都不能休息，晚上还要加班整理当天的资料。因此抽调的专职人员发放工资，其他人员发放了一些加班补助；
小㈠型和重点小㈡型水库资金为中央资金，项目批复文件中列支了建设单位管理费，根据水利部水总[2002]116号、［2014］429号文件水利定额规定，水利工程建设项目可列支建设单位开办费、人员费、项目管理费等，可用于管理人员工资、福利费发放。
10、其他情况说明：我办一般采取一个季度结一次账的方式，即每年四月对第一季度所发生的费用全部一次结清（依次类推），为了结账方便，一般都是大额发票附接待单据，除接待人员较多外，均没有单餐超过千元的，同时，为了节约开支，2013年前用酒基本都是在经销商直接批发（每瓶酒大约比酒店少20-30元），所有大额发票支出都是累计结账的。按照项目建设的要求，除购买办公设施少量付现外，所有付出资金均没有现金交易，都是直接通过财务部门付给酒店或商家账户，如有疑问，可直接通过银行账户查找资金流向。2014年以来按照相关规定在接待方面没有使用烟酒和土特产。
针对有的发票抬头不规范、发票不是本地的等情况，确实是我办工作不够认真，疏忽大意所致，我办将迅速对这些问题整改，并严格按照规章制度办事，确保工程、资金和干部安全。
??????????? ****水库***加固建设管理办公室 ??????????????????? ***年***月***日 本文来自https://www.zaidian.com/