一、信贷融资存在的问题 近些年来，从国家政策到地方政府的态度，从中央银行窗口指导到舆论宣传已形成一种支持中小企业发展的大气候。中小企业发展的现实本身也需要社会各界特别是金融机构的大力支持。但由于多方面原因，融资难已成为制约中小企业发展的首要问题。中小企业为什么融资难呢?根据调研，认为至少有以下“五大障碍”：
(一)观念上的障碍
目前，各家银行在中小企业融资问题上，程度不同地存在着三大“认识误区”：一是“重大轻小”的误区。银行本着“船小好调头”的观念，全力支持中小企业发展，使得乡镇企业异军突起、迅猛发展，成为国民经济的重要组成部分。伴随着企业改制重组的浪潮，“船大好冲浪”又成为支持企业发展的理念，大企业成为各家银行的“抢手货”，于是一些中小企业遭到“冷遇”。二是“重公轻民”的误区。由于受传统观念的影响，银行曾经错误地把公有制企业与姓“社”、民营及私营企业与姓“资”划等号，使中小企业中众多的民营企业和私营企业在政策上特别是信贷政策上受到歧视。三是“重洋轻土”的误区。部分银行工作人员片面地认为凡是招商引资企业或外资企业就是优良企业，可以大胆支持。一看到本乡本土的企业，就认为是劣质企业，不符合信贷条件，要慎重对待。
(二)体制上的障碍
从企业层面来看，首先表现在企业改制与否成为银企合作的“第一要素”。近年来，一些企业通过改革改制激发了生机与活力，但也确有一些国有和集体企业借改革改制之名、行逃废债之实，使银行深受其害。其次表现为家族式管理体制完全扭曲了企业法人治理结构。目前许多中小企业，尤其是一些民营、私营企业完全是一种家族式的管理模式，企业管理权和股权极度对外封闭，财务不健全，报表数据失真。特别是家族式集团的各个企业之间相互举债控股，形成虚拟资本，使银行难以获得准确真实的财务情况，无从评级、授信，也就无从批准新贷。从银行层面来看，一方面，现行金融体系建立于改革开放初期，基本上与国有经济相匹配，以大银行为主，没有设立专门为中小企业提供金融服务的机构。另一方面，商业银行改革后权力过分上收，客观上削弱了基层行对中小企业信贷支持的能力。再一方面，银行业现行信贷政策过分强调风险和责任追究，权责和奖罚不对等，造成基层金融部门“恐贷”心理严重。
(三)信用上的障碍
一方面，严重滞后的信用体系建设，使银行无从了解企业家的信用背景。目前，由于中小企业信用评估体系不健全，缺乏合法性的信用评级机构和统一规范的中小企业授信评定标准，造成企业资信评定的失真。同时，银行对中小企业尤其是中小企业法人代表的信用状况无从纪录，更不用说管理。这种非理性的不健全的信用体系，使合作双方的磨合与信任必须从零开始，从问号开始，双方都举棋不定。另一方面，近乎空白的信用担保机构，使银行贷款无从抵押担保。在中小企业的发展过程中，有的企业在开办时资本金就严重不足，本身无有效资产作贷款抵押，当其想新上项目或者是扩大生产能力需要大额贷款，社会上也没有信用担保机构为其担保时，其求贷的欲望就会落空。还有一些确实是不讲信用的人，总是本着“国家的钱，不贷白不贷”的观念，求助于银行，理所当然会碰壁。
(四)素质上的障碍
先天性不足是许多中小企业的通病。主要表现在：一是缺人才。中小企业大都是家族式经营，管理者属农民队伍出身，本身缺乏人才。同时，企业在发展前期，由于资金、技术等方面的原因，既没有长期人才储备的战略部署，也没有短期人才培养的战术布局，使得高级人才严重不足。二是缺信息。当前，绝大部分中小企业不重视信息管理，企业内部没有开辟有效的信息传递途径，信息传递慢或传递不完整，造成信息混乱、知识不能共享。三是缺技术。计划经济时期和市场经济初期，粗放型经营管理模式造成了企业在人才、设备等方面的低素质，使得众多企业技术创新实力不强，高新技术人才缺乏。四是缺市场。中小企业产品普遍科技含量低、附加值低、生产量低以及营销方式落后等特性，决定了其产品市场的阻滞。五是缺管理。高级人才的缺乏，同样带来了管理上的落后。当前，大多数中小企业会计制度不健全，财务管理水平低，会计信息缺乏应有的完整性和准确性，缺少透明度和必要的监督，少数企业甚至为了逃避银行、税务部门的监督而没有建立会计账薄，使管理成为“空话”。
(五)政策上的障碍
近年来，国家出台的政策多是按照企业规模和所有制设计的，对大企业优惠多，对中小企业考虑少；对公有制企业优惠多，对非公有制企业考虑少。此外，存在企业房地产证件不齐全的问题。丹江口市大部分企业有房地无证件，特别是土地办证手续复杂，迟迟得不到解决。如金家湾工业园和新港开发区等地企业的房地产证件普遍没有。同时，很多企业房产由于建设年代较早，土地使用权性质尚不明确，未核发土地使用权证。在申请贷款抵押，两证不全，抵押担保手续得不到完善，不符合相关制度要求，导致企业贷款难。而证件齐全的借款人在办理抵押登记手续时，由于公证、房地产评估及抵押登记等收费过高，加之办理抵押登记时间过长，影响了企业的资金使用，使部分借款企业转投民间借贷。
二、中小企业融资难的对策和建议
针对中小企业融资难中存在的困难和问题，调研组提出以下对策：
(一)更新观念，为中小企业营造良好的认识氛围
一是辩证地看待大与小。处于发展起点和上升阶段的中小企业，自身充满活力，发展潜力巨大。许多大企业就是在中小企业的基础上发展起来的。因此，一定要步出重大轻小的认识误区，以“抓大、扶小”为原则，做到两手抓、两手硬，保持大中小企业并进，协调发展。二是理性地看待公与民。中小企业的所有制成份十分复杂，国有、集体、个人和外资企业都有。它们占全市企业总数的90％以上，创造了全市企业总数60％的利税，解决了75％的就业机会，为市域经济发展立下了汗马功劳。但是，多年来，由于社会认识上的偏见，一些部门尤其是金融部门在支持个体私营经济上观念过于保守，思想解放不够。今后，在这个问题上，应克服形而上学观点，只要做到“产权清晰，权责明确、政企分开、管理科学”，就一视同仁，实行同等的“国民待遇”。三是客观地看待土与洋。近年来，我市招商引资如火如荼，中小企业受到的冲击不可避免，问题的关键在于：中小企业本身要苦练内功。一方面，要善于辨别真伪，“洋”企业也有真伪优劣之分，特别要警惕那种“空手套白狼”，即以招商引资为诱饵，骗取银行资金的欺骗行为的发生。另一方面，要具备一种敢拼的心理素质，抵抗“洋”企业进入的冲击。
(二)参与改制，为中小企业构建科学的管理体制
在中小企业改制过程中，银行要积极主动地做到“五个参与”，把好“五个关口”：一是参与地方政府及企业主管部门组织的企业改制方案的制定，把好政策法规运用关，防止随意曲解、套用政策法规的行为出现；二是参与企业清产核资，把好企业资产评估关，防止人为地低估被列入清算、划转的实有资产和高评优先受偿的抵押债权财产而悬空银行贷款债务；三是参与财产的分配和处置，把好贷款落实关，防止企业乘改制之机以“金蝉脱壳”、“母体裂变”、“先分后破”等各种形式逃废债务；四是参与企业经济合同条款的签订，把好企业偿债资金关，防止上交租金、管理费、转让费和股金分配等可供付息还本的部分资金来源悄然流失；五是参与企业抵押资产依法过户的督办，把好信贷资产保全关，防止因无土管、房产、工商等部门的合法登记过户手续及他项权证，而使贷款抵押合同不合规，人为地造成事实风险。通过参与改制，要达到三个目标，即：通过参与改制，帮助中小企业落实好债权债务，消除银企之间的隔阂和获得贷款的障碍；通过参与改制，推进企业、资产、债务和产品重组，引导企业增加技改投入，提升技术含量和产品档次；通过参与改制，帮助企业建立和健全规范的财务规章制度，提高企业的信息披露透明度，用真实准确的信息导向企业管理和信贷决策。
(三)打造信用，为中小企业重塑完善的信用体系
针对前面所述的信用体系严重滞后的问题，建立信用评价体系已时不我待。目前，建立信用评价体系，可以考虑从两个层面来着手。一是市场层面。市场层面信用体系的完善，就是要使经常有不良信用记录的人很难从银行贷款，在同业中很难同他人发生信用关系，这个时候当人们在市场活动中感觉到长期讲信用比短期不讲信用对自己更有利时，市场层的信用就有了保证。目前，我市农村信用社正在推行的商户联保业务就在这方面开了先河。今后，要通过建立完善的个人信用制度，在企业中乃至全社会营造讲诚信的氛围。二是法律层面。这就是在另一种情况下所必须的。即当人们在市场活动中感觉到短期不讲信用比长期讲信用对自己更有利时，市场层面的信用就没有保证，这个时候就需要法律来保障，依法严惩失信者。我国在这方面的法律、法规还有待进一步建立和完善，努力营造健全、公平的法律环境。针对前面所述的信用担保机构近乎空白的问题，建立信用担保机构更加刻不容缓。虽然，1996年6月，国家经贸委发布了《关于建立中小企业信用担保体系的指导意见》，随后，许多城市相继建立了信用担保机构，我们丹江口市于2004年也成立了仅有的一家信用担保机构，为中小企业提供融资担保服务起到了一定的作用。但他们还存在体制不顺、资金不足、机制不活等问题。因此，建议按照“自主化经营、市场化运作”的模式进行再造，以充分发挥信用担保机构的职能作用。
(四)优化服务，为中小企业提供丰富的信贷产品
一是改革传统的存贷款业务服务。除了为中小企业提供传统的存贷业务外，还应积极探索新的贷款领域和形式，积极推广质押、订货合同抵押等业务；还可建立一套适应零售业务的运作流程，将对大型企业惯用的个案化信用分析法，改用以数理统计为理论基础的贷款评分法；各金融机构之间还可以发挥各自优势，开展贷款合同转让与回购业务的合作。二是提供方便快捷的结算服务。要充分发挥银行科技优势、功能优势，改进结算手段，提供方便、快捷的结算方式，加快资金的清算速度。同时大力推行商业票据的使用，扩大商业票据的承兑、贴现业务，防止企业拖欠贷款；另外还要对中小企业的开户、结算、提现、还本付息等进行全程监督，确保贷款安全。三是开展真实、灵敏的信息咨询服务。充分发挥银行机构网络广泛、信息灵敏和人才资源丰富等优势，为中小企业提供产品、市场融资、新技术推广应用、经营管理等方面的信息咨询服务，准确把握企业的经营脉络和发展思路，做到既出“票子”，又出“点子”。四是针对不同情况实施差别化服务。对一些规模相对较大、信誉良好的中小企业可考虑建立主办银行制度，减少对这些客户的管理层次，简化审批程序，或实行先贷后审制度，以适应中小企业“要的急、频率高”的特点，及时满足其合理的资金需要。
(五)争取政策，为中小企业营造宽松的发展环境
从银行层面来讲，要加强从“集权”到“放权”的信贷政策研究。现行的授权授信制度和业务审批制度，基本上是在前几年制定的，随着经济金融的发展，它们已暴露出许多弊端，突出表现是集权过度。银行应该结合现实需要，下放中小企业流动资金贷款审批权，降低对基层行的贷款限制，发挥基层行了解本地人文地理的优势，贴近客户，适应区域经济的特点，扬长避短，加强对中小企业特别是小型企业的信贷支持。从政府层面来讲，要加强从“放小”到“扶小”的产业政策研究。鉴于中小企业近年发展迅速，已成为经济发展的一个重要支柱，政府要在产业政策上，从“放小”转变为“扶小”，大力扶植中小企业发展。地方政府要牵线搭桥，鼓励本地中小企业与国内外大企业配套协作，同时鼓励大企业向中小企业提供技术、管理和向中小企业参股，鼓励和促进中小企业的专业化分工协作建立以资本联合为纽带的紧密配套合作关系，通过营造专业市场或工业园区，使离散的中小企业集中在一起，形成规模化发展，尽量做到避免打乱正常的产销秩序，帮助中小企业发展壮大，形成大中小企业有机结合的良性“商业生态循环系统”。从社会相关部门层面来讲，要加强从“抽血”到“输血”的优惠政策研究。社会相关部门在中小企业发展的起步阶段，要出台一些扶植性的优惠政策，如减免税费、发放低息贷款、培养人才、更新技术等等，保障中小企业减少包袱，轻装上阵拓市场。
（作者单位：湖北丹江口农村合作银行）