摘要:当前国内外经济金融形势给我国小企业的经营发展带来巨大压力，根据国家政策要求，商业银行正在加大小企业贷款支持力度，在风险大大增加的现状下，商业银行如何有效发展小企业信贷业务是一个值得仔细探讨的课题。
关键词:经济形势 商业银行 小企业信贷
当前，国内外经济金融形势依然复杂多变。随着欧美债务危机的进一步加剧，世界经济的复苏受阻，全球经济陷入二次衰退的风险因素在不断累积。同时，国内又面临着通胀预期压力不减、部分行业产能过剩、消费需求存在放缓压力等一系列问题，日前，世界两大金融机构世界银行和国际货币基金组织分别再度预测了今明两年中国经济增长速度，两机构的预测值均较前次预测下调了近一个百分点，这将人民的实现从前两年中国经济超过9%的高增长拖回至“保八”防线。
外部需求的低迷和内部需求的难以有效刺激，实体经济资金出现结构性紧张，企业“三角债”抬头，加之原材料和劳动力成本刚性上升，伴随着大型企业盈利下降，中小企业将面临更加困难的局面。对中国庞大的小企业群体来说，不仅要与出口萎缩，内销不旺，原材料和人力成本不断攀升等多种不利因素斗争，同时小企业的市场地位相对弱势，对上游赊销难度大，对下游有时又不得不垫资，而在当前复杂的国内外经济金融形势，尤其是2011年货币政策逐步趋紧，实体经济和金融市场流动性不足，小企业更是处于融资难、成本高的尴尬境地。受多重因素的挤压，近期在浙江、广东等地出现了大量小企业资金链断裂甚至倒闭的现象，我省也连续发生多起小企业主躲债“跑路”的事件。
在最近一段时间内，由于货币政策的收紧，大多数的商业银行信贷资源也非常紧张，而小企业抗风险能力相对较弱，因此商业银行必须在信贷资源有限的情况下，更加注重考虑风险与收益的平衡性。商业银行对于小企业客户当前的困境了如指掌，因此，小企业客户融资不仅难度增大，同时由于商业银行的风险收益正向相关性，小企业客户融资成本也在大幅增加。大量中小企业无法从银行取得借款，只能求助于典当公司、小额贷款公司等，甚至是民间借贷，乃至高利贷等，资金成本显然高于银行利率水平，不断吞噬着企业的盈利空间，将进一步增大取得银行借款的难度。能够取得银行借款的企业，一是贷款利率持续和大幅上涨；二是信贷规模紧张，银行利率上浮幅度不断提高；三是多数小企业贷款需要依赖担保公司进行信用增级，担保费用提高了融资成本；四是部分担保公司要从小企业贷款资金中扣除相应比例缴存至借款银行充当保证金，实际能够使用的贷款金额减少；五是目前市场状况是的多数银行经营机构的负债业务压力巨大，部分银行的基层分支机构将压力转嫁至小企业客户，要求发放的贷款必须缴存为保证金，通过开立银行承兑汇票的形式支付，而小企业多数在市场中的话语权较低，使用银票支付使他们损失交易的价格优惠，甚至必须支付贴息（当前市场贴现利息快速上涨，已数倍于一两年前）。以上情况的合力作用使得小企业融资成本急剧攀升。
中小企业面临着较2008年金融危机更加严峻的困难境地，给商业银行小企业信贷的资产质量管理带来较大挑战。而对于商业银行而言，不仅仅是小企业自身经营压力增加了信贷风险，同时，部分商业银行在小企业信贷上的操作模式在一定程度上加剧了小企业的经营困难，蚕食了小企业本已十分有限的利润空间，加上其他如原材料价格上涨、人民币升值等多重压力，一旦资金链断裂，很多企业将难以为继，银行也将面临损失。
商业银行既要追求自身盈利，又要注重社会效益，这是我国《商业银行法》所规定的经营原则，因此也肩负着维护市场经济稳定、促进市场繁荣和社会发展的职责。当前商业银行小企业信贷领域也面临着历史机遇，结构性减税方案实施，监管部门对小微企业融资支持力度加大，中小企业面临的经营环境将有所好转。商业银行应全面贯彻中央经济工作会议和温家宝总理的讲话精神，必须在高度重视小企业贷款风险的同时，积极采取措施缓解当前小企业经营压力，帮助企业渡过难关，一方面既培育了一批忠诚客户，另一方面也在保护商业银行自身的信贷资产安全。应当在适当提高小企业不良贷款容忍度的同时，进一步做好小企业金融服务工作，帮助小企业制定符合需求、成本最优的融资方案。要不断加大小企业贷款的贷后管理和风险排查力度，重新评估存量小企业客户信贷资产质量，做好后续金融服务，引导小企业规范融资、合理融资和有效融资。严格审查外贸出口型中小企业授信业务贸易真实性、客户实际融资需求和还款来源，加强对境外关联企业与终端客户信用状况的调查核实，防止企业过度融资或套取银行信用。要规范各级经营机构的经营行为，不给企业增加不合理的额外负担。
转变经济发展方式、调整产业结构、促进产业升级是国家和各地方政府“十二五”规划的重要任务。当前的经济金融环境也是小企业群体优胜劣汰的催化剂，商业银行应因地制宜，从信贷领域支持社会经济转型，坚决贯彻国家和地方政府产业政策，调整信贷政策，逐步退出“两高一剩”行业和生产低附加值产品小企业客户，控制资金密集型和传统劳动力密集型的小企业客户，重点支持有市场、有潜力的技术密集型小企业。
中国市场经济已走过了三十多年，改革开放的进程中，一大批小企业发展壮大起来，已经成为社会经济各个领域的重要力量甚至领军企业。当前小企业面临着历史挑战，全社会必须更加坚定信心，在党中央的坚强领导下，小企业仍将继续为中国经济的稳健和可持续发展做出更大的历史贡献。
参考文献:
[1]国际货币基金组织：《中国经济展望》，2012年2月
[2]世界银行：《世界经济展望》，2012年1月
[3]《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，2011年3月