摘要：出口信用保险是符合国际惯例的出口促进工具，它是体现政策意图、落实产业规划、实施经济发展战略的重要工具，是商务部门推动外贸发展方式转变的重要抓手。后危机时代中国外向型经济的发展，既面临严峻的考验，也凸显一些战略机遇，只有扬长避短，大力发展出口信用保险，才能在更高层次、更广领域、更大范围内实现外贸发展方式的转变，保障外向型经济又好又快的发展。
关键词：外贸；发展方式；出口；信用；保险
中图分类号：F840.685 文献标识码：A 文章编号：1007-2101（2012）02-0090-04
随着金融危机阴霾的逐渐散去，我国经济步入了转变发展方式的关键时期。全球经济的深度调整为加快外贸结构调整、转变发展方式提供了时间和空间。随着全球经济复苏、市场需求回暖，中国的外贸增加额明显回升，其中出口信用保险的作用功不可没。在外贸形势发展较好的江苏省，2010年出口信用保险业务对江苏省一般贸易出口的支持率达到25%，承保金额达到240.8亿美元，这意味着江苏省每4美元的一般贸易出口中，就有1美元是在出口信用保险的支持下实现的。尽管外贸出口形势转暖，但后危机时代仍然风险重重，受欧洲主权债务危机、就业和财政赤字等问题的影响，世界经济风险和挑战犹存，开放型经济仍然面临严峻考验。2011年是“十二五”规划的开局之年，也是实现外经贸“转方式、调结构”发展目标的关键之年。出口信用保险在金融危机当中实现了稳定出口、保障融资的功能，伴随着外向型经济向纵深发展，出口信用保险必将在后金融危机时代为外贸产业的结构调整和升级增添巨大动力。
一、外向型经济面临的不确定因素分析
虽然外贸出口取得了良好成效，但我们绝不可盲目乐观，因为这是恢复性增长、进货补仓以及政策刺激等多重因素综合作用的结果。面对当前国际国内形势，外向型经济仍面临诸多潜在风险和不确定因素。
1. 全球经济复苏的曲折性超预期。一是欧洲债务危机前景不明。如果危机蔓延可能对中国出口造成较大影响。此外，欧债危机影响、欧元贬值、人民币出现被动升值，均对出口造成不利影响。二是发达国家失业率居高不下直接影响消费能力。当前，欧美发达国家的失业率仍然较高。2月份欧元区失业率高达9.9%，环比下降0.1%。美国3月份非农就业人数环比上涨21.6万人，同时失业率仍高达8.8%.
2. 国家政策调整对外贸出口造成一定冲击。一是人民币汇率走势宽幅波动增加了企业经营风险。自2010年6月19日重启汇改以来，人民币汇率波动幅度扩大，这将增加外贸企业经营风险，给出口带来很大的不确定性。二是出口退税政策调整。去年国家取消了406种商品的出口退税，在当前节能减排和结构调整压力日益增大的情况下，国家近期将有可能进一步出台相应的调控政策，外贸出口将受到一定影响。三是国家扩大内需政策导致部分外贸企业调整内外销比例。受惠于国家实施的扩大内需政策，国内市场需求增加，部分外贸企业调整了内外销比例，增加了内销，减少了出口。
3. 成本上涨挤压了企业的利润空间。国际大宗商品价格振荡走高加大了输入型通胀的压力，国内资源原材料价格持续上涨，给企业带来巨大成本压力。同时，2010年以来，以东部地区企业加薪和中西部地区政府上调最低工资标准为标志，劳动力成本上升。此外，资金成本和运输成本也在大幅上涨。成本上升将制约出口产品的国际竞争力，尤其是低附加值、劳动密集型产品出口将难以为继。
4. 国际贸易保护主义加剧。目前，一些国家和地区贸易保护主义愈演愈烈，针对中国的贸易摩擦形势更加严峻。近日，美国和欧盟接连针对中国出口产品采取制裁措施，频率之高令人吃惊。一些发展中国家，出于保护国内经济的目的，也开始对我国出口产品采取种种贸易限制，并且这种现象还有加剧的势头。
二、出口信用保险是政府实现外贸发展方式调控的重要工具
出口信用保险是出口信用保险公司与作为被保险人的出口商之间订立的一种特殊保险。根据该协议，被保险人缴纳保险费，保险人将赔偿出口商因进口商不能按合同规定支付到期的全部或者部分货款的经济损失。它是政府支持本国货物、服务和资本输出的政策性金融工具，目的是推动本国产品的输出，提升国际经贸水平。
1. 出口信用保险是投入产出性价比较高的政策工具。多年来的实践充分表明，出口信用保险具有显著的政策倍增效应。以2010年为例，国家财政投入补亏资金28亿元人民币，中国信保实际亏损不到10亿元人民币，而实际带动的出口达到987亿美元，财政投入的杠杆率超过1∶240。以江苏省为例，省市二级财政共为投保企业提供的保费扶持资金约2亿元人民币，而带动的出口达130亿美元，财政投入的杠杆率达到1∶447，而且政策效果十分迅速，没有明显滞后性。按照国务院发展研究中心每出口1亿美元可以保障1.5万人就业来推算，江苏省出口信用保险支持的出口量可带动194万个就业岗位，可实现178亿元的利润（按承保出口量的2%保守测算），产生的经济与社会效益扶持明显。因此，在外贸出口促进政策体系中，出口信用保险是最直接、最有效、最符合国际惯例的政策工具之一，也是财政投入少、产出快、拉动作用大的出口促进手段。
2. 出口信用保险是政府调控出口的有力工具。金融危机的爆发，使人们重新认识到出口对我国经济发展的重大作用。在促进我国外贸“拓市场、调结构、促平衡”和实施“走出去”战略的过程中，做好出口信用保险工作，就使政府手中多了一件利器，能够发挥其有力作用，促进我国外贸发展战略的实现。一方面，政策性金融是各国争夺国际市场和战略资源的竞争工具；另一方面，对外贸易中在市场失灵的领域，出口信用保险的作用更是不可替代。对于政府经济战略需要、事关国计民生、国别风险高、投资回报存有不确定性、新兴市场、新兴行业、商业性金融不愿参与的业务，就需要政策性金融机构以国家利益、社会效益最大化为目的，利用“看得见的手”来矫正市场失灵。形象地说，出口信用保险在我省开放型经济中可以起到“四两拨千斤”的政策杠杆作用。
3. 出口信用保险是政府推进外贸发展方式转变的重要抓手。在不同的历史发展阶段，出口信用保险发挥作用的侧重点也有所不同。在外经贸发展的初级阶段，出口信用保险的作用更多体现在扩大出口规模，提升外经贸对经济增长的拉动力和贡献度；在外经贸发展的中高级阶段，出口信用保险通过其鲜明的产业导向性，可以有效地体现政府战略意图，落实产业振兴规划，推动发展方式转变，加快结构转型升级，实现由贸易大国向贸易强国的转变。当前，加快发展方式转变已经成为从中央到地方的统一战略部署，在实现外经贸转型升级的重要历史阶段，出口信用保险可以发挥的作用将会更加突出，也将是商务部门推动外贸发展方式转变的重要抓手。
三、出口信用保险是企业切实转变外贸发展方式的重要手段
在对外开放特别是对外贸易中，出口信用保险作为保障企业出口收汇安全的重要手段，为帮助企业全面了解国别风险动向和业务风险防范，提升企业风险管理意识与水平提供了很大的帮助。对于企业而言，出口信用保险的融资纽带作用和国家信用是企业在发展中可以利用的两个稀缺资源。具体表现在：
1. 抢抓贸易机会，助推企业发展。出口信用保险是帮助企业开拓市场的锐利武器，可以帮助企业通过采取富有竞争力的灵活结算方式，创造贸易机会，提高抢抓订单能力，开发新市场，争取新订单，巩固老客户，扩大交易额。区别于其他财产保险事后补偿的单一功能，出口信用保险具有创造贸易机会、扩大出口成交的独特功能。企业投保出口信用保险，是“花小钱、挣大钱”，帮助企业做大做强业务规模，赚取更大的利润，获得赔款并不是根本目的。
2. 防范收汇风险，弥补货款损失。受全球金融危机影响，海外买家拒收货物，拖延支付货款甚至赖账的风险加大，银行信用不同程度出现下降，部分国家和地区政治风险明显升高，贸易保护主义抬头。实践证明，金融危机情况下，原先很多出口企业认为的欧美发达国家、大客户、老客户、信用证出口业务基本没有什么风险或风险很小的传统观念，如今已不适用。企业投保出口信用保险，可以“花小钱、保大钱”，增强风险抗御能力，解决企业出口的后顾之忧，为抢抓订单壮胆，保障企业的经营安全，实现稳健经营，持续发展。
3. 完善风险管理体系，提供风险预警。由于对国外客户信息了解的不对称，导致企业无法对客户的真实资信做出一个准确的评价，企业一方面可能会高估风险，交易过于保守，丧失贸易机会；另一方面可能会低估风险，特别是出于对大客户、老客户的过分信赖，忽视了潜在风险，进而蒙受巨大损失。出口信用保险公司的资信业务可以帮助企业随时了解详细的买家资信状况，以科学的手段甄别客户信用，为企业贸易成交提供决策依据，避免盲目成交、上当受骗而蒙受损失。出口信用保险公司还可以协助企业建立买家信息库，筛选出优质买家，逐步淘汰劣质买家，培育优质客户群。同时，出口企业投保信用险，犹如加入了全国出口企业的俱乐部，扭转了单个企业身单力薄的谈判地位，提高了追收应收账款的成功率和可能性，专业的信用保险公司能够通过其追偿能力实现企业无法实现的追偿效果。
4. 提升信用等级，提供融资便利。海外金融市场的动荡不安、出口收汇风险的不断加大，使得银行的授信政策日趋严格。出口信用保险可以提高企业的海外债权信用等级，帮助企业在信用保险项下便捷地办理贸易融资，解决企业可能面临的资金占压难题，加速资金周转，从而抓住市场机遇，获得更大的发展。银行针对已投保中国出口信用保险公司短期出口信用险的企业可以提供融资授信额度、并在额度内办理押汇和人民币贷款等业务。在该融资业务项下，企业可以通过选择适当货币来避免汇率风险。在汇率波动预期较大时，企业则可以通过这种融资方式提前拿到货款，避免汇率波动造成的损失。
当前国际市场中，信用交易已经逐步成为发展潮流和贸易惯例。用好出口信用保险的金融资源，企业就能够掌握和运用贸易融资、项目融资、结构融资等金融工具，大幅提升外贸出口、项目竞标的竞争力和灵活度；企业通过投保出口信用保险，使国外买方的政治和商业信用转变为中国的国家信用，从而为企业转变发展方式提供更多的可能和更大的空间。
四、推进出口信用保险，加快外贸发展方式转变的现实路径
近年来的探索和实践证明，出口信用保险作为符合国际惯例的出口促进工具，是体现政策意图、落实产业规划、实施经济发展战略的重要工具，是商务部门推动外贸发展方式转变的重要抓手，受到各级政府、广大出口企业的欢迎和肯定。进一步加强信贸协作，加快推进我国出口信用保险工作，为外经贸企业提供金融创新服务，实现外经贸发展方式的转变。
1. 进一步扩大出口信用保险市场覆盖面。面对新的形势，出口信用保险公司应该始终牢记自身的政策性使命，进一步提升政策性出口信用保险服务水平。商务部门要加强与出口信用保险公司的合作，加大政策宣传与引导，继续扩大出口信用保险承保规模和市场覆盖面，积极探索适合平台投保、网络营销和中小企业集群投保的承保模式，进一步简化流程、降低费率、提升服务，迅速扩充客户数量，扩大支持出口规模，进一步提升出口信用保险服务我国外经贸发展的能力。
2. 明确重点，进一步优化外贸出口结构。为落实新兴产业发展规划和重点产业调整振兴规划，出口信用保险公司应明确光伏、船舶、轨道交通、高新技术、农产品等为重点支持的行业，优先倾斜承保资源，引导企业转变发展方式，调整出口产品结构。加大承保资源向优势产业倾斜，大力推动外贸发展方式转变，进一步加大对战略性新兴产业的承保力度；进一步支持我国企业大型成套设备出口、开展国际工程承包和海外投资活动；进一步创新承保模式，优化限额审批、理赔等业务流程，不断提高专业化服务能力；进一步完善风险管理体系，不断加强风险管控和风险预警服务，努力为实现外贸“转方式、调结构”提供强有力的政策性金融服务，为我国开放型经济又好又快发展做出更大贡献。
3. 服务地方，进一步助推区域经济持续发展。出口信用保险公司应因地制宜，结合各地产业特点，积极调整和完善承保政策，大力促进外经贸快速发展。如何寻找适合地方特点的出口信用保险方式，实现外贸发展方式的转变，是各级政府必须认真思考并需持续努力的现实课题。
4. 落实“走出去”战略，进一步助推企业进军海外市场。以船舶、轨道交通、光伏和海外工程承包等行业为支持重点，进一步加大国家大型成套设备出口专项安排政策宣传力度，积极引导和支持企业转变项目运作理念，提高“走出去”投融资能力。充分利用中长期出口信贷保险和海外投资租赁保险工具，扩大大型成套设备出口，提高海外承包工程项目规模，增强“走出去”带动出口的努力，拓宽企业发展空间。围绕配合打造先进制造业基地战略，针对企业的个性化需求，出口信用保险公司要利用多种产品服务组合，着力支持科技含量高的大型成套设备出口和国家工程承保项目，努力加快出口企业“走出去”步伐，提升中国制造、中国品牌的良好形象和国际影响力。
5. 创新服务，进一步加大对中小企业支持力度。针对中小企业经营规模小、抗风险能力差、国际竞争力弱等特点，出口信用保险公司要研究和推出促进中小企业出口的承保措施。出口信用保险公司应该与商务部门、商协会合作，在国内商务系统、工商联、贸促会、进出口商会网站上开通中小企业网上投保平台，以更加全面的风险保障、更加优惠的投保成本、更加简便的操作手续，加大对全省中小外贸企业的支持力度。同时，更好地运用以“基本保障、简易承保、标准维护”为主要特点的“中小企业简易承保模式”，作为“信用保险E计划”的补充产品，更好地贴近中小企业的实际需求。
6. 协同合作，进一步完善出口综合金融服务平台建设。国内商务部门要和出口信用保险公司紧密合作，创新思路，积极推进完善出口综合金融服务平台建设。一是着力打造出口风险预警和客户征信平台，实现有速度、有质量、有效益的出口增长。二是着力打造出口融资服务平台，加强商务、信保、银行的资源整合和联手合作，切实缓解企业融资困难。三是着力打造海外追账平台，帮助企业减少损失、稳定经营。四是着力打造中小出口企业网络统保平台，充分利用商务系统和商协会的职能优势，加大对中小企业投保出口信用保险的创新服务和优惠服务，增强中小企业发展能力。
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责任编辑、校对：秦学诗
The development of export credit insurance to accelerate transformation of the mode of foreign trade development
Zhang Ya-jun
（Yancheng City CPC Committee party school，Yancheng，Jiangsu 224000，China）
Abstract：Export credit insurance is consistent with the international practice of export promotion tool, it is the embodiment of policy intentions, the implementation of industrial planning, implementing the strategy of economic development an important tool, is the business sector to promote foreign trade development mode transformation of the important grasper. The development of China"s export-oriented economy in the post-crisis era, faces a severe test, also highlighted some strategic opportunities, only disadvantages, develop export credit insurance, more high-level, broader area, a large range of foreign trade development within transition, guarantee of faster and better development of export-oriented economy.
Key word: foreign trade；development mode；export；credit；insurance