中图分类号：F840 文献标识：A文章编号：1009-4202(2012)03-000-01 摘要随着住房公积金在我国实施以来取得的明显效果，住房公积金制度也成为我国住房制度的重要组成部分。但是，随着我国社会市场经济的快速发展，社会市场经济环境发生了巨大的变化，住房公积金制度在实施过程中也暴露出很多问题。如何解决好这些问题，使住房公积金真正发挥作用，已成为广大群众关注的热点。本文就从理性角度对住房公积金制度存在的问题和对策进行浅显的分析和研究。
关键词住房公积金制度理性分析问题和对策
住房公积金主要是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。从客观实际方面看住房公积金主要是国家推行的住房保障制度；但是随着我国市场经济环境的改变，住房公积金在实施过程中存在的问题日益显现。
一、我国住房公积金制度实施过程中存在的问题
（一）住房公积金监管制度不健全
我国政府相关部门对住房公积金管理是按照房委会决策、中心运作、银行专户储存、财政监督的原则建立的。但是，在住房公积金监督和管理过程中，住房公积金外部监管存在很多问题，房委会决策通常只是表面化，流于形式，并且房委会成员很多都是由政府相关部门选派的，很难真正发挥房委会的决策职能。除此之外，住房公积金管理中心也只起到了归集层面的作用，无法保证公积金的保值、增值，使得住房公积金不能有效的发挥其住房保障作用。
（二）住房公积金归集涵盖范围窄，低收入群体没有保障
在我国住房公积金制度实施过程中，住房公积金覆盖面较宽的是国家行政事业单位以及经济效益好的垄断行业、国有企业、股份制企业等，而这些单位的职工基本上都属于高收入群体。乡镇企业、私营企业、外商投资企业公积金归集范围偏窄，大部分没有实行住房公积金制度，对于进城务工人员等低收入群体的住房保障更无从谈起。住房公积金制度本身作为一种社会福利保障制度，应该对低收入群体的补助要大一些，但是，从实行的情况看，却恰恰相反，只是更加拉大了收入差距，而不能解决实质性问题。
（三）各地住房公积金政策差异大，不统一
在我国住房公积金制度执行过程中，我们发现各省、市公积金的归集政策不统一，特别是公积金用途的限定上存在很大差异。有时同一城市的两个单位，因为分别属于省公积金中心和市公积金中心管理，相同性质的支取业务，会出现不同的结果，使职工在公积金支取时，存在很大的不确定性，始终处于被动地位。
二、完善住房公积金制度的对策
（一）建立和完善住房公积金政府和单位双监督制度
我国政府相关部门应该健全住房公积金的监管制度，规范监督和管理能力。首先，国家相关部门应该改变住房公积金监管体制由多个部门共同管理的局面，由专门的机构对住房公积金进行严格的监督和管理。其次，住房公积金管理中心应制定严明的违规惩罚制度，最后，定期向单位公示公积金经营运作情况和资金流向，让单位起到逆向监督的作用。
（二）扩大住房公积金在低收入职工中的涵盖范围
我国政府相关部门在实施住房公积金过程中应该扩大住房公积金在低收入职工中的覆盖范围，解决好低收入群体住房公积金的缴存问题。同时加大对个体、私营企业征缴的工作力度，对没有给工作人员登记与缴存住房公积金的企业和单位，提高处罚额度，确保广大职工的合法权益。
（三）统一住房公积金归集政策，保证储户权益
鉴于目前我国各省市住房公积金政策存在较大差异现状，政府相关部门应建立统一的政策规范，取消现有公积金的提取、使用限制，扩大公积金使用范围，确保储户的合法权益。
三、总结
本文通过从理性角度分析和研究了住房公积金现行制度，从中深刻的认识到在我国住房公积金制度实施过程中暴露出的问题，这些问题严重阻碍了住房公积金的正常运作，通过探究住房公积金制度改革的策略，对于改变住房公积金运行的现状，发挥住房公积金的作用能够具有积极的促进意义。
参考文献：
[1]卜玉萍.浅谈新形势下住房公积金风险控制及防范.北方经济.2006 (04).
[2]陈淑云,王志彬．我国现行住房公积金制度存在的问题及解决思路.经济师.2007(02)
[3]詹朝曦,张退之,毛茂松．我国住房融资机制与新、德、美模式比较.企业经济.2002(12).
[4]侯红梅,尤新伟．现阶段我国住房公积金制度的坚持与调整――住房公积金制度的政策定位和热点问题分析.中国房地产.2007(04).
陕西省西安市友谊东路428号 710054 13002959735