【摘 要】文章主要从外源融资中的银行信贷方面阐述中小企业融资难的原因，然后提出一些改进方法，说明中小企业融资需要克服的困难及改进方向。 【关键词】中小企业；融资；商业银行；解决途径
一、研究背景
改革开放以来，我国的中小企业发展迅速，对国民经济的贡献率不断提高。中小企业在推动经济增长、扩大社会就业、促进技术创新、活跃城乡经济、满足社会各方面需求、促进国民经济发展等方面正发挥着越来越重要的作用，己经成为国民经济中最具活力的增长点，成为我国社会主义市场经济的重要组成部分。但是长期以来，由于各种原因，我国的中小企业所获得的金融支持却与其贡献并不相称。融资难己经成为制约我国中小企业发展的普遍性问题。另一方面，我国许多商业银行有大量的资金忙着寻找贷款对象，却不愿意贷款给中小企业。中小企业自身的特点及证券市场环境决定了中小企业外源融资的主要途径是银行信贷。但是，我国中小企业获得的银行贷款支持非常少，与中小企业的实际需求还有相当大的差距。
二、中小企业从国有商业银行融资现状分析
（1）银根紧缩导致可借贷资金减少、供需失衡。从2009年以来，我国中央银行要求的存款准备金不断上调，仅两年间就上调十几次，使存款准备金创造历史新高，达到20％以上。而在此轮紧缩政策之前，我国经历了一轮非常宽松的政策时期，大量的贷款向许多企业投下去。如今政策转向，信贷突然收紧，使得许多中小企业之前计划投资数额相对过多，而一放一收，无疑绷紧了企业的资金链，增大了企业风险，借款融资更加困难。（2）政府管制使银行政策偏向大型企业。由于政府对金融机构的严格监管，银行监管部门把银行的利益放在首位。故四大国有商业银行设计产品偏向大型企业，金融产品种类单一且贷款程序繁琐，而且商业银行内部多层的组织结构和信贷管理机制使得中小企业贷款成本及银行工作成本均增加。中小企业难以承受；而且我国实行的是有管制的浮动利率，银行不能自己升降存贷款利率，也不能补足自身较高的成本和风险。（3）对中小企业金融贷款条件苛刻如今国家对中小企业的信贷政策虽然“定向宽松”，但目前市场仍以供给方主导。面对海量的中小企业信贷申请，银行不仅会“优中选优”，还会附带一些额外的贷款条件。（4）信息不对称使得银行提高借款利率。为获得贷款，申请贷款的中小企业会尽量提供有利信息，隐瞒不利信息。银行无法完全获得真实充分的信息，为平衡因此而产生的风险，只有提高贷款利率。这样就使一些本来风险较低或经营稳健的中小企业放弃贷款。而那些高风险的企业由于知道自己极不可能偿还贷款或根本没有准备偿还而不在乎高利率。银行贷款一旦发放出去，就很有可能形成不良资产，提高不良贷款率，因此造成商业银行少放贷款，甚至不发放贷款，形成逆向选择。而通过审核放款的中小企业可能受高利润的吸引放弃在合同中约定的投资项目，去投资成功率低的高风险、高收益项目。这很可能导致资金无法收回，从而无法还贷，产生道德风险。同样降低了商业银行的贷款意愿，使中小企业融资更加困难。（5）中小企业自身原因。首先，中小企业对贷款需求独特，主要是为了开拓市场，其风险收益的不稳定与银行的稳健性收益原则相矛盾。其次，中小企业财务报表不规范，内部管理机制不合理，带来了严重的信用缺失问题。中小企业经营规模小，风险高，业务既小又多；向银行贷款的数额小、频率高；增加了银行的成本。最后，中小企业的有效抵押不充足，又难以找到合适的担保人，降低了银行对其的信任度，难以取得银行贷款进行融资。
三、解决中小企业融资问题的途径
（1）国家政府需完善中小企业融资法律法规体系。通过制度保障、政策协调和资本市场创新等措施使中小企业发展规范化。制定优厚的金融财税政策，加大对中小企业的税收扶持力度，支持金融机构加强对小微型企业的金融服务。在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷的健康发展。为克服中小企业融资瓶颈创造一个良好的环境条件。（2）大银行要改善对中小企业的金融服务，加快发展中小银行等多种中小金融机构。一方面，国有商业银行可以专门设立一个中小企业信贷部门，拓展面向中小企业的存贷款业务。另一方面，可以大力发展中小银行等地方性金融机构，运用其对地方性企业运营及资产状况的了解程度来有效规避信息不对称问题；也便于为中小企业提供更优质的服务、较充分地满足中小企业的融资需求，还可以减少国有商业银行的负担。（3）企业要加强自身规范管理，自身要具备向银行贷款的条件。要推进中小企业的改革，树立品牌意识，使其向高科技型、创新型、绿色环保型等适应市场竞争力需要的方向发展。提升企业自我积累和发展的能力，改善中小企业的管理制度和财务制度，使其产权清晰、责任明确。树立诚信的观念，建立企业自身信用制度，杜绝信息不对称问题，在提高自身的同时获得社会及金融机构的信任。
通过以上对中小企业融资问题的探讨可以知道，资金缺乏是我国中小企业发展过程中一个难以攻克的瓶颈，但是只要从实际出发，开拓创新，配合社会的协调发展，中小企业一定可以解决融资难的问题，为我国的经济社会发展做出巨大贡献。