商业贷款是各商业银行的主要业务，也是银行收益的主要来源。由于各家银行竞争激烈，拉业务已成为不争的事实。对于多次贷款能及时还本付息及至批准一定贷款额度的客户，银行对其的贷款审查常会存在松懈情况。银行放松警惕时，就成为犯罪分子下手的可乘之机。
案情
汤某大专毕业，曾在航天部某单位工作，但不到一年离职。他一心暴富，对外自称中科院博士、航天院的局级干部、高干子弟，有许多重要关系。2011年，汤某认识了刘某。刘某曾在A控股公司融资部工作，深知融资方面的技巧，同时也有许多银行方面的关系。二人见面一拍即合，准备从银行骗取贷款。案件中还有另一个不能不提的人：李某。该人是某银行支行信贷科科长，结识汤某后，认为汤某有关系，本事大，能够帮助自己调到高一级的银行任职。为此，在汤某提出帮助贷款的要求后，满口应承。汤某与刘某首先盗用他人名义注册成立北京B中化科技发展有限公司、北京航天C电讯科技有限公司、D燃气公司、北京航天E卫星科技有限公司。汤某在门头沟租赁了体面的公司办公地点，公司经过包装，给人以资金雄厚、具有特殊背景的感觉。经过精心准备，汤某、刘某开始了贷款诈骗。
2003年初，他们瞄准了某银行支行。之所以瞄上这家银行，原因在于刘某在A控股公司融资部工作期间，与该行打过交道，人熟。提出贷款申请后，银行信贷员到B中化科技发展有限公司在门头沟的办公地点考察，受到了汤某等人的热情接待。汤某等人提出了1亿元流动资金贷款，按他们的想法，贷款越多越让银行相信他们的企业有实力。但他们贷款所需的法律文件包括验资报告、审计报告、财务报表以及购销合同等全部都是找人打造的虚假材料。李某冒充公司财务经理，发挥熟知银行贷款审查内容，懂得扬长避短的特长，接待银行调查人员并回答提问，刘某因与银行人员相熟，穿插其间。此时的银行调查人员完全被汤某等人的热情所蒙蔽，甚至连公司的法人代表都没有见到，公司是否有数百名工人都没有查清，就草率审批。最后亿元贷款如期到账。以相同的手段，汤某以北京B中化发展科技有限公司、北京航天C电讯科技有限公司名义累计从某行贷款8.3亿元，汤某用后期贷款归还前期贷款，还给银行信用良好的印象。最终，汤某等人给银行造成损失近1亿元。与此同时，汤某等人还采取相同手段，从另一家银行骗取贷款1.2亿元，给该行造成1400余万元的损失。
案发后，汤某因犯贷款诈骗罪，被北京市第二中级人民法院判处无期徒刑，刘某和李某分别被判处有期徒刑12年和5年。
主要诈骗手段
盗用他人身份注册特殊名称的公司、伪造贷款文件。案件中，汤某等人注册的公司，从名称上看，身份“大气”，“中化”、 “航天”、“卫星”这些称谓足显雄厚的实力。殊不知，这些公司都是盗用他人身份非法注册的。用于贷款的文件材料和上下游交易合同，是汤某等人利用自己控制的公司伪造的贷款文件。
利用金融从业人员的特殊关系、资源进行犯罪。刘某曾在大型金融公司工作，与银行打交道多年，有人脉资源。汤某和他商定，只要贷款成功，刘某可以从中获取大笔好处。李某当时在银行工作，意图通过汤某升迁，在汤某提出贷款的时候，积极帮汤某出谋划策，甚至亲自出马，应对银行调查。正是因为这些金融从业人员的参与，才使贷款诈骗最后成功。
采取先期履行合同的手段骗取银行信任。汤某等人十分清楚，骗取贷款马上逃跑，只会使犯罪暴露。因此他们实施的是多笔贷款，先行履行合同，造成诚信假象，最终骗取大额资金。
警示
个别银行没有严格执行发放贷款的管理规定。尽管银行的贷款发放制度相对完善，银行对于申请贷款的贷款人的资质要求也非常严格，但在实际操作执行中，个别机构和个人存在违规行为。当前，银行转型进入市场化经营模式，发放贷款获取利息是银行获取利润的重要业务之一，银行内部的职能部门为招揽客户，发放贷款，放松对于申请贷款的客户贷款资质的审查，客观上为骗取银行资金的犯罪分子提供了可乘之机。
银行对于不同的借款人，在审查方式和严格程度上有差别。银行对于第一次申请贷款的借款人的审查往往比较严格，而对于能如期归还或部分归还前几次贷款的借款客户，在其再行贷款时资质审查往往比较宽松。许多犯罪分子正是利用银行审查贷款的这个特点，逐渐提高贷款的额度，不断向银行申请贷款，借旧还新、借大额贷款还小额贷款，最终达到骗取银行资金的真正目的。犯罪分子在向银行申请第一笔贷款前，往往会进行周密准备，一方面伪造周全的虚假文件，另一方面使用行贿等手段拉拢银行工作人员，使其放松审查，甚至成为诈骗的共犯，达到贷出资金的目的。但这往往只是犯罪分子为骗取更多资金所作的铺垫。许多犯罪分子会通过全部或部分归还资金和利息的方式，提升自己在银行的信用度。随着信用度的提升，犯罪分子可以从银行取得更大规模或者是更长期的贷款，甚至在资金周转出现问题时也可以取得银行的帮助。最常见的就是签订新合同让犯罪分子得以归还前笔贷款，客观上也为犯罪分子拖延还款、实施犯罪提供了机会。
银行虽要求贷款必须设立担保，但忽视对担保实质的审查。保证担保以其手续简便而成为商业银行贷款担保中最为常见的形式。但是，银行在对借款人本身贷款资格审查细致严格的情况下，对保证人资格的审查有所放松，突出表现在只重签约而忽视实质审查，对保证人代为履行能力缺乏足够的了解。在北京市第二中级人民法院所办理的贷款诈骗类案件中，保证人真正能够名副其实地承担代为履行能力的并不多见，有些担保公司本身就是个空壳公司，甚至向银行提供的贷款担保文件本身也是伪造的。在骗贷者逃匿或是无力归还贷款时，这些担保公司要么找不到，要么根本不具备代为偿还的能力。此外，在很多银行资金被骗案件中，许多关联企业或关联公司之间的相互担保，还造成了企业或者公司的恶性膨胀。（北京市银监局供稿） □