摘 要：近年来，部分中小企业为融得银行信贷资金，以私人名义向银行申请贷款，而实际用于企业生产经营和企业投资的现象时有发生。笔者对江西抚州辖内黎川、金溪等7个县银行机构以及13家具有代表性的中小企业开展了“私贷企用”抽样调查，对“私贷企用”的原因和影响进行了深入分析，从加强沟通协调、完善货币政策监测制度和加强金融监管力度等方面提出了解决“私贷企用”政策建议。
关键词：金融管理 私贷企用 调查思考
1.抚州市中小企业“私贷企用”基本情况
1.1总体情况简介
（1）“私贷企用”贷款增长速度较快。调查数据显示，2011年末，7个样本县全部中小企业贷款余额114189万元，较上年末增长28%，其中“私贷企用”贷款余额较上年末增长211%。从时间上看，2011年四季度“私贷企用”现象最为突出，当年四季度“私贷企用”累放额是一季度的2.12倍。
（2）“私贷企用”多以抵押方式发放贷款。7个样本县全面调查结果为，当地农信社均存在“私贷企用”现象。崇仁县农信社要求以承兑汇票贴现方式，或者以厂房、土地作抵押发放贷款，月利率在8‰-9‰之间，承兑汇票敞口利率在3‰-4‰之间。广昌县农信社要求以企业房产、土地、厂房、林权为抵押发放贷款，月利率在5.4‰-9‰之间。金溪县农信社要求以土地、厂房及设备为抵押物，月利率为7.11‰，期限为36个月。
（3）“私贷企用”贷款不良率各地不一。调查数据显示，“私贷企用”贷款不良率在0.03%至0.06%之间。广昌县2011年末“私贷企用”贷款逾期金额441万元，逾期率9.90%，较上年末增加2.2个百分点；金溪县2011年末“私贷企用”贷款逾期金额20万元，逾期率0.87%，较上年末减少6.82个百分点。由此可见，“私贷企用”贷款业务的信贷风险与该项业务本身并无直接关系。
（4）“私贷企用”现象与金融宏观政策相关。据辖内黎川县调查资料显示，从2001年起由于各金融机构贷款管理工作逐步规范，“私贷企用”现象得到一定程度的遏制。但从2011年四季度开始，“私贷企用”现象再次抬头，其深层原因和现实影响不容忽视。
1.2主要融资模式。调查发现，中小企业“私贷企用”现象主要以法人代表、内部股东、配偶家属等私人名义融资企用。
（1）以法人代表名义融资企用。江西省南城县某锅业制造厂，以企业法人代表名义在2010年6月24日贷款300万元，以机械设备、厂房及土地总价值667万元抵押，用于购买铁锅生产原料。该厂经营生铁锅制造十五年，信誉良好，是农信社的优质客户。南城县某切片厂是一家从事木材加工的私营企业，2011年1月18日，该厂法人代表用住房抵押，以私人名义申请贷款150万元，用于购买木材。该厂生产的木材边角料切片广销全国各地，主要用于造纸、培植菌菇等，而且工厂经营效益较好，2010年产值852万元，税后利润近百万元。
（2）以内部股东名义融资企用。江西省广昌县某钢厂向当地银行申请2000万元贷款，但当地银行只有500万元的贷款权限，而且受各商业银行上级行信贷规模限制，以企业名义申报贷款项目难以得到上级行的批复。为满足钢厂贷款需求，当地银行信贷部门采取“化整为零、私贷企用”的方式，以钢厂4位股东名义，每位分别申报私人贷款500万元实现融资意图。江西省金溪县某房地产开发有限公司大股东以私人车辆、房产等抵押获得贷款500万元信贷资金投入于房地产开发项目。
（3）以配偶家属名义融资企用。江西省黎川县某实业有限公司是一家生产卫浴洁具的陶瓷生产厂家，2011年四季度，由于周转资金紧张向当地农信社申请贷款80万元。但农信社受省联社信贷规模控制，无法满足其贷款需求。后经协商，以该公司主要负责人配偶名义向农信社申请住房抵押贷款获批。
2.原因分析
2.1为规避国家宏观调控政策。2010年一季度，央行当时实施的是适度宽松的货币政策，到2010年四季度货币政策开始转向稳健，从此法人金融机构的贷款增量受到严格控制。特别是农信社等小型法人机构，由于受区域、规模限制，信贷管理周旋余地小，导致包括市县两级工业园区在内的大部分中小企业的融资需求较难满足。同时由政府部门招商引资进园区的新企业、新项目、新技术改造等方面的融资需求，以及需要增加授信额度时，银行和企业只能以变通方式满足融资需求。2011年四季度，调查的辖内黎川县金融机构共发放“私贷企用”贷款5笔共490万元，较上年同期增加385万元、增长367%。
2.2为逃避“环评”监控。以企业名义申请贷款时，商业银行对企业环评要求较高，达不到环评要求的企业贷款无法批复。但是，企业可以通过虚构贷款用途以“私贷企用”方式获得信贷资金，投向土地、房地产等预期收益较高的非主营业务领域，或者直接从事“两高一低”行业。
2.3私人贷款业务手续简便、审批快捷、风险程度低。一是手续简便。企业申请贷款前需要获得信用评级并申办贷款卡，而目前私人贷款业务暂无此要求。同时以私人名义申请贷款无需企业其它股东授权或同意，以属于私人的股权资产办理抵押贷款即可。二是审批快捷。当企业授信额度不够时，增加授信额度须由银行信贷部门层层上报、层层审批，时间长、资料多、手续繁，多数企业认为在时间和精力上都难以承受。而以私人名义申请贷款时，审批相对快捷。三是银行信贷部门认为私人贷款业务风险小。据了解，近八成县域小企业存在内部管理不规范、财务数据不完整、信息披露不真实等问题，致使银行信贷部门难以准确掌握企业生产经营情况。尤其是一些新设立的企业，由于开工、投产时间短，企业财务信息有限。银行信贷部门为了降低贷款风险，认为以私人名义或私人资产抵押贷款，让借款人承担“无限责任”的私人贷款业务，比公司贷款业务安全系数更高。
2.4私人贷款业务抵押方便、费用优惠、利率低。部分中小企业缺乏有效抵押资产，或用于抵押的土地审批手续不齐全、厂房尚在建设中、生产设备价值难评估等问题，难于获得银行信贷支持。而公司法人代表或内部股东，则通过与银行协商，以私人房产、车辆等资产作抵押，向银行申请贷款用于企业生产经营。同时私人贷款业务的抵押评估费用，可以通过私人关系降低10%-20%。而且相同期限的私人贷款利率，也可以通过协商降低近1个百分点左右。
3.主要影响
3.1容易导致金融数据失真。企业以私人名义申办贷款，一方面导致大量的生产经营性贷款资金体外循环，脱离金融调控和监管视线。另一方面可能导致地方经济主管部门、金融机构对企业生产经营情况、资产负债状况等财务数据的误读，致使区域经济金融形势分析数据失真。
3.2容易损害健康银企关系。银行信贷部门放任或纵容企业以“私贷企用”方式获得贷款，一定程度上误导了企业对征信体系建设和信用约束力的认识。如果其他企业争相效仿，则容易助长逃避征信监管的不良风气，容易弱化企业建立现代企业制度、加强内部管理和规范财务制度的积极性。
3.3影响央行征信系统效能和权威。“私贷企用”使央行征信系统不能准确反映用贷企业真实信用记录，央行征信中心无法向金融机构和企业信用记录的查询者提供真实、准确的企业信用报告，从而影响征信系统的效能和权威。
4.政策建议
4.1进一步完善货币政策执行情况监测制度。加大国家宏观调控效果在基层的监测和反馈力度，建立对大额自然人贷款流向的监测制度，为基层人民银行监督金融机构贯彻执行国家宏观货币政策提供必要的手段，确保国家宏观调控的有效实施。
4.2加强与当地金融机构和政府相关部门的沟通与协调。积极商请当地金融机构适度增加对县域中小企业的信贷授信额度，适当扩大中小企业信贷总量。要求县域金融机构建立和完善贷款利率定价机制，对私人或企业贷款实行利率相同的信贷政策。商请当地政府部门规范评估机构收费标准，尽快统一企业、私人抵押资产评估费用标准。
4.3建议进一步加强金融监管力度。建议金融监管部门应当责令相关金融机构部门，特别是农村信用社立即停止办理“私贷企用”业务，将所发放的信贷资金迅速回笼。主动采取相关措施规避金融风险，保护银行信贷资金安全。建议对现有的私贷企用贷款进行认真清理，要求相关企业及时申办贷款卡。已经发放相关贷款的金融机构应将企业担保信息，及时录入企业信用信息基础数据库，以真实反映出该企业的资产负债情况，提高数据库信息的真实性、权威性和可用性。